Przedmiotem ubezpieczenia maszyn od awarii i szkód elektrycznych są najogólniej rzecz ujmując maszyny i urządzenia przemysłowe w skład których możemy zaliczyć:

maszyny i urządzenia (kotły,  turbiny, turbogeneratory, transformatory, stacje transformatorowe, windy)

urządzenia i aparaty ogólnego oraz specjalnego zastosowania,  inne urządzenia techniczne

Siłownie wiatrowe i ich podzespoły

Ubezpieczenie maszyn i urządzeń od uszkodzeń i szkód elektrycznych obejmuje swoją ochroną szkody których nie obejmuje gwarancja i jest zalecane dla bardzo drogich urządzeń.

Najczęściej stosowany zakres ochrony ubezpieczenia maszyn i urządzeń od uszkodzeń i szkód elektrycznych chroni maszyny i urządzenia w czasie eksploatacji, podczas spoczynku, w czasie remontu i konserwacji i podczas przemieszczania na terenie miejsca ubezpieczenia.

Zakres ochrony najczęściej obejmuje :

• Szkody mające swoją przyczynę poza maszyną (powódź, deszcz nawalny, itp.), najczęściej na zasadzie all risk
• Szkody spowodowane działaniem człowieka (nieostrożność, niewłaściwe użytkowanie, błąd operatora, celowe zniszczenie przez osoby trzecie itp.)
• Szkody spowodowane wadami produkcyjnymi (błąd w projektowaniu lub konstrukcji ,użycie wadliwego materiału lub wady fabryczne)
• Szkody eksploatacyjne (przepięcia, zwarcia, działania sił odśrodkowych, uszkodzenia izolacji)
• Ekspresowe sprowadzenie części oraz koszty cła i frachtu
• Istniej również możliwość rozszerzenia o ochrony o ubezpieczenie  utraty zysku firmy, jako następstwa ubezpieczonej awarii

W ubezpieczeniu maszyn od awarii i szkód elektrycznych sumę ubezpieczenia, ustala się jako kwotę odrębną dla każdej maszyny.

Jako, że szkody w maszynach, spowodowane awarią, mogą mieć charakter częściowy lub całkowity dlatego też odszkodowanie równe jest wartości naprawy, remontu lub też wartości nabycia maszyny nowej lub o zbliżonych parametrach.

Pamiętać jednak należy, że przy ustalaniu kwoty odszkodowania uwzględnia się stopień zużycia maszyny zniszczonej. Oprócz tego ubezpieczonemu przysługuje zwrot kosztów demontażu i montażu maszyny.

Ubezpieczenie maszyn i urządzeń od uszkodzeń i szkód elektrycznych wraz z ubezpieczeniami losowymi i utraty zysku, stanowią pełną gwarancję ochrony tej kategorii mienia firmy i jej przychodów.

Janowski  i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Trudno dziś już sobie wyobrazić zdobycie i poprowadzenie poważnych prac budowlanych bez ubezpieczenia budowy.

Ubezpieczenie ryzyk budowlanych (zwane ubezpieczeniem montażowo budowlanym), przeznaczone jest dla firm budowlanych, wykonawców, podwykonawców i inwestorów,

Dotyczy budownictwa mieszkaniowego, drogowego, przemysłowego i innych.

Ubezpieczenie budowy i montażu, zapewnia kompleksową ochronę ubezpieczeniową wszystkim stronom zaangażowanym w realizację inwestycji budowlanych.

Jako, że ubezpieczenie budowy, jest ubezpieczeniem typu „all risks”, to jego zakres ubezpieczenia obejmuje utratę, zniszczenie lub uszkodzenie mienia, wskutek zdarzeń losowych o charakterze nagłym i niespodziewanym, jeżeli nie zostały one wyraźnie wyłączone, a w szczególności  pożar, uderzenie pioruna, huragan, deszcz nawalny, kradzież z włamaniem.

Zakres ubezpieczenia ryzyk budowy może zostać dostosowany do potrzeb i wymagań Ubezpieczającego lub/i Ubezpieczonego za pomocą klauzul, rozszerzeń, zmian zapisów ogólnych warunków ubezpieczenia i negocjacji z Ubezpieczycielem.

Najczęściej dodatkową ochroną objęte są :

• Ubezpieczenie kosztów uprzątnięcia pozostałości po szkodzie,
• Ubezpieczenie sprzętu i wyposażenia placu budowy,
• Ubezpieczenie maszyn budowlanych,
• Ubezpieczenie mienia już istniejącego,
• Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej OC w stosunku do osób trzecich.
• Ubezpieczenie utraty zysku z tytułu przestoju budowy.

Ubezpieczenie budowy zawiera się najczęściej w formie polisy na jeden konkretny kontrakt, polisy obrotowej, (często wznawianej) lub generalnej

Ważnym czynnikiem polisy budowlano montażowej, jest ustalenie okresu jej trwania (ochrony) i sumy ubezpieczenia.

Okres ubezpieczenia powinien obejmować całość budowy od momentu przekazania placu budowy wykonawcy, rozpoczęcia robót lub rozładowania pierwszych materiałów na placu budowy, na przekazaniu obiektu inwestorowi lub rozpoczęciu użytkowania obiektu zgodnie z jego przeznaczeniem kończąc.

Suma ubezpieczenia w ubezpieczeniu budowy zależności od ubezpieczonego mienia powinna odpowiadać:

• w stosunku do budowy – wartości prac, zgodnie z kontraktem, z uwzględnieniem materiałów
• w stosunku do sprzętu, maszyn i zaplecza – w wysokości równej kosztowi jego nabycia
• w stosunku do mienia należącego do inwestora , mienia powierzonego i pod kontrolą wykonawcy – na podstawie własnej oceny wysokości możliwych szkód w tym mieniu.
• Sumę ubezpieczenia w przypadku  odpowiedzialności cywilnej ustala się na podstawie maksymalnych możliwych do przewidzenia roszczeń związanych z pracami budowlanymi, lub kontraktem.

Koszt ubezpieczenia budowy jest określany indywidualnie, na podstawie oceny ryzyka a składka płatna jest zwykle z góry za cały okres ubezpieczenia.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Wśród  rodzajów ubezpieczeń OC proponujemy zwrócić uwagę, na coraz popularniejsze w obrocie gospodarczym odpowiedzialność cywilna najemcy nieruchomości.

Częstym wymogiem ostatnio podczas podpisywania umów najmu lokalu, jest żądanie przez wynajmującego  ubezpieczenia OC najemcy.

W takich przypadkach , najczęściej suma ubezpieczenia OC najemcy jest ustalana przez wynajmującego i ma ona za zadanie teoretycznie naprawę szkód spowodowanych przez wynajmującego w lokalu, ale też i w pomieszczeniach stykających się z wynajmowanym lokalem. Dlatego też często żądane od najemcy sumy ubezpieczenia wydają nam się astronomiczne.

Pamiętać jednak należy, że pożar lub inne zdarzenie, wywołany przez nieuwagę w jednym z wynajmowanych przez najemcę pokoi, może wyłączyć z użytkowania cały biurowiec. Na dokładkę, straty wywołane tym zdarzeniem wielokrotnie mogą przekroczyć straty we własnym majątku najemcy, co w przypadku braku polisy OC najemcy może doprowadzić do bankructwa firmy.

Dlatego też uważamy , że OC najemcy to nie tylko fanaberia wynajmującego (jak wielu sądzi), ale faktyczna ochrona dla dwóch stron obrotu handlowego.

Nie powinniśmy się dziwić tego typu żądaniom, gdyż w sytuacji poważnego zdarzenia, naturalnym jest, że wynajmujący nie chce dochodzić swoich praw od poszkodowanego, tylko od zakładu ubezpieczeń, co chociażby ze strony wypłacalności wydaje się łatwiejsze. Wynajmującym z kolei zdecydowanie łatwiej jest za niewielką opłatą przerzucić ciężar odpowiedzialności na ubezpieczyciela.

Pamiętać należy, że OC najemcy chroni w przypadku winy zawinionej przez najemcę. W przypadku zdarzeń losowych na które najemca nie miał wpływu lub nie mógł im zapobiec, zmartwienie leży po stronie właściciela lokalu.

Ważnym jednak w OC najemcy jest fakt, że nie ponosimy odpowiedzialności tylko za siebie, ale i za zatrudnione przez nas osoby, a to właśnie pracownicy powodują większość tego typu zdarzeń swoimi zachowaniami lub brakiem ostrożności.

Ubezpieczyciele stosują szereg klauzul, rozszerzeń i wyłączeń, które sprawiają, że polisy takie są tańsze lub droższe, chronią lepiej lub gorzej, ale decyzję zawsze warto skonsultować z własnym doradcą lub brokerem ubezpieczeniowym.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Ubezpieczenie od uderzenia pioruna, jest częścią ubezpieczenia majątkowego (flexa, lub też od wszystkich ryzyk ), dlatego jest najczęściej występującym ubezpieczeniem majątkowym, bo można by rzecz podstawowym.

Nie mniej, warto zwrócić uwagę, jak określone jest owo uderzenie pioruna w ogólnych warunkach ubezpieczenia zakładu ubezpieczeń z którym chcemy zawrzeć polisę. Najprostszym sposobem jest wynajęcie brokera ubezpieczeniowego, który zrobi taką analizę za nas. Jeśli jednak chcemy zrobić to sami, zwrócić należy uwagę na kilka rzeczy wśród zapisów.

Po pierwsze czy ubezpieczyciel używa sformułowania bezpośrednie uderzenie pioruna, pośrednie uderzenie pioruna, czy jeszcze inne.

Najczęstszą stosowaną formą jest bezpośrednie uderzenie pioruna.  Aby zaistniała odpowiedzialność zakładu ubezpieczeń, musi istnieć związek przyczynowo skutkowy, czyli ślad po bezpośrednim uderzeniu pioruna w ubezpieczone mienie.

Najczęstszym jednak zdarzeniem jest uderzenie pośrednie pioruna, czyli zniszczenie ubezpieczonego mienia na skutek fali elektromagnetycznej wywołanej uderzeniem pioruna w okolicy ubezpieczonej rzeczy. To niestety najczęściej wymaga przeczytania dokładnego warunków ogólnych ubezpieczenia i rozszerzenia (często bezpłatnie) o taki zapis ochrony naszego mienia.

Ma to szczególne znaczenie przy ubezpieczaniu firm, które opierają się na pracy maszyn i urządzeń. Wyobraźmy sobie, że uderzenie pioruna nastąpi w skrzynkę rozdzielczą i fala elektromagnetyczna spali silnik tokarki.  Przy braku rozszerzenia zapisu o pośrednie uderzenie pioruna nie będzie odpowiedzialności ubezpieczyciela, bo na tokarce brak fizycznych śladów uderzenia pioruna, a co za tym idzie brak odszkodowania. Ponadto, jeśli nie zachodzi odpowiedzialność ubezpieczyciela ze szkody majątkowej, nawet jeśli maszyna stoi i firma traci dochód, nie ma też odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń z tytułu utraty zysku.

Dlatego warto jest przed podpisaniem polisy przeczytać taki detal, lub zlecić to wyspecjalizowanej firmie (broker ubezpieczeniowy), żeby mieć dobre zabezpieczenie, a nie złudną ochronę.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Rynek konsultingu i doradztwa w zakresie planowania inwestycji w energię odnawialną (siłownie wiatrowe, biomasa, itp) jest coraz ciaśniejszy. Jakość obsługi potencjalnych inwestorów staje się zatem coraz ważniejszym kryterium wyboru doradcy.

Ubezpieczenie elektrowni wiatrowych to sprawa dość ważna w każdym projekcie a zarazem złożona i czasem kosztowna.

Począwszy od ich transportu, ryzyk montażu, utracie zysku, a na ubezpieczeniu gotowej inwestycji skończywszy,  ubezpieczenie  , jest ważną częścią każdej tego typu inwestycji.

Jeśli jej finansowanie ma być ze źródeł zewnętrznych (bank, fundusze) – wręcz niezbędną.

Przygotowanie dobrego programu ubezpieczeniowego dla siłowni wiatrowej, doskonale chroniącego całą inwestycję już na poziomie projektowania, badań lub załatwiania finansowania, byłoby świetnym uzupełnieniem oferty doradców inwestycyjnych, a także firm i osób prywatnych, samodzielnie prowadzących inwestycję.

Szczególnie, że dla klientów  firm konsultingowych byłaby to usługa bezpłatna – niejako „wartość dodana” do kompleksowej oferty, która ułatwi im ocenę tej pozycji w biznesplanie i uwiarygodni w oczach firm finansujących.

W związku z tym, zapraszamy do współpracy z naszą kancelarią w zakresie przygotowania programu ubezpieczenia elektrowni wiatrowej, producentów biomasy i innych źródeł energii odnawialnej.

Poszczycić się możemy dużym doświadczeniem w zakresie programów ubezpieczeniowych dla siłowni wiatrowych, innych źródeł energii odnawialnej, oraz przedsięwzięć związanych z receclingiem i ochroną środowiska.

Referencje udzielone nam przez naszych dotychczasowych partnerów są zapewne najlepszą wizytówką

Dlatego też jako sprawdzony partner jeszcze raz serdecznie zapraszamy do skorzystania z naszych usług.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Różnica polega na tym, że oprócz kosztów stałych, ochroną objęte są utracone w skutek szkody przewidywane wpływy (łatwe do wyliczenia- czynsze).

Szczególnie w przypadku ostatnich powodzi, temat wart przygotowania. Przedsiębiorstwa zajmujące się zawodowo wynajmem lokali, magazynów i powierzchni, w przypadku takich sytuacji jakie miały miejsce w maju 2010, nawet jeśli nie poniosą szkody majątkowej, to narażone sa na duże straty, którym można zapobiec.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Większość menadżerów firm sądzi, że ubezpieczenie mienia przedsiębiorstwa od ognia i innych zdarzeń losowych , gwarantuje firmie bezpieczeństwo i  przetrwanie w przypadku większej szkody

Niestety wypłata odszkodowania i naprawa majątku trwa, a wywołana przez nią długa przerwa w działalności potrafi zniszczyć nawet dobrze prosperującą firmę.

Statystyki rynków zachodnich wskazują, że wśród dużych firm, które odbudowały swój majątek po szkodzie, aż

• 45% zbankrutowało w pierwszym roku,
• 30% zbankrutowało w przeciągu 2-3 lat od szkody,
• a tylko 25% przetrwało.

Wynika to z tego, że ubezpieczenia majątkowe nie pokrywają i nie rekompensują jednak strat finansowych wynikłych z przerw działalności gospodarczej, a rynek nie znosi próżni i nie może czekać.

W każdej branży dziś, panuje taka konkurencja, że wypadnięcie z rynku nawet na krótki okres skutkuje szybkim zajęciem naszego miejsca przez konkurencję. Dlatego należy przeanalizować gdzie w firmie jest „wąskie gardło” które w przypadku szkody może nas zatrzymać na krócej lub dłużej.

Dobrze przygotowana oferta ubezpieczenia utraty zysku (BI), może np:

• Pomóc zakupić towary od konkurencji i odsprzedanie ich odbiorcom (utrzymanie rynku zbytu).
• Wynająć inne, inne maszyny itd. pomieszczenia na okres naprawy
• Pokryć koszty stałe przedsiębiorstwa, takie jak wynagrodzenia, koszty najmu, dzierżawy, odsetki, ubezpieczenia, koszty energii, gazu, telefonów itp. które, bez względu na to czy działa czy nie, musi ponieść.

Pamiętać jednak należy, że ubezpieczenie utraty zysku jest możliwe wyłącznie, jako uzupełnienie ubezpieczenia majątku przedsiębiorstwa i odpowiedzialność zakładu ubezpieczeń zachodzi niejako automatycznie w przypadku odpowiedzialności za szkodę majątkową.

Wysokość stawek waha się między 0,8 – 5 promila sumy ubezpieczenia, w zależności od branży, ryzyka i otoczenia firmy.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

W ekonomii, podobnie jak w życiu, nie można być do końca niczego pewnym na 100%. Do niedawna nasza gospodarka rozwijała się dość szybko, z czego zresztą kolejne rządy skorzystały skrzętnie przypisując sobie ten stan rzeczy jako zasługę.

Ale odchodząc od niepewnego tematu polityki trzeba przyznać, że wyhamowanie a nawet kryzys gospodarki światowej wpłynął także na naszą krajową ekonomiczną machinę. Dotychczas stabilnym instytucjom jakimi są banki zaczęło brakować pieniędzy (stąd pewnie pojawiło się wiele reklam lokat bankowych, tak potrzebnych im jako sposób na wydobycie od Kowalskiego gotówki) i przestały one wierzyć w zwrot pożyczonych kwot. Udzielane dotychczas na szeroką skalę kredyty zaczęły być produktem dla wybranych.

Ta niepewna sytuacja na rynku spowodowała także mniejszą aktywność banków w udzielaniu gwarancji – jest to niewątpliwa szansa dla Ubezpieczycieli, bo przecież zapotrzebowanie na tego typu produkty finansowe nadal istnieje, a życie nie znosi próżni.

Banki mają coraz mniejszą skłonność do udzielania gwarancji, zaostrzyły wymagania wobec firm co do sprawdzania ich sytuacji finansowej, proponują także większe niż dotychczas zabezpieczenia. Lukę po ofertach bankowych starają się zapełnić Towarzystwa Ubezpieczeniowe, jednak ze względu na to, że wzrostowi popytu zawsze towarzyszy wzrost cen, także wzrost zainteresowania przedsiębiorców ofertą Ubezpieczycieli w kwestii gwarancji powoduje wzrost stawek / składek za udzielane gwarancje ubezpieczeniowe.

Wyższa cena ubezpieczeniowej gwarancji finansowej wynika także z większej niepewności na rynku i tym samym większego ryzyka, jakie ponoszą Towarzystwa. W ciągu ostatnich miesięcy najbardziej wzrosły ceny ubezpieczeniowych gwarancji kontraktowych – od 1%  do nawet 5% wartości gwarantowanych kwot.

Większe zainteresowanie przedsiębiorców gwarancjami wystawianymi w Towarzystwach Ubezpieczeniowych wynika także z tego, że podmioty te nie chcą ograniczać sobie poprzez gwarancje bankowe potencjalnych możliwości zaciągnięcia w banku kredytów. Trzeba przecież pamiętać, że kryzys dotknął nie tylko instytucje finansowe, ale także firmy korzystające z gwarancji.

Podając za Gazetą Prawną na podstawie danych po 3 kwartałach okazuje się, że Ubezpieczyciele zebrali w 2008 r. około 207 mln składek z ubezpieczenia gwarancji czyli o około 11% więcej niż w 2007 r. Dalszy wzrost wolumenu składki zależeć będzie także od odpowiedniego korzystania ze środków unijnych.

Reasumując, z punktu widzenia klientów, jest drożej, ale w ogóle jest. Zaś z  punktu widzenia pośredników (np brokera) taki stan rzeczy wymaga większej uwagi w obsłudze obecnych i potencjalnych klientów jeśli chodzi o ubezpieczeniowe gwarancje kontraktowe.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Ubezpieczenie mienia należy do najczęściej ubezpieczanych ryzyk zarówno u klientów indywidualnych jak i przedsiębiorstw. Początki ubezpieczeń od żywiołów (głównie od ognia) mają swój początek w XV w. Ubezpieczenia tzw. ogniowe obecnie we wszystkich Towarzystwach składają się z zakresu podstawowego (tzw. FLExA od angielskich nazw ognia, pioruna, wybuchu i upadku statku powietrznego), które w różnych Towarzystwach różnią się tylko nieznacznie definicjami oraz z ryzyk dodatkowych, które nie są jednakowe w różnych Zakładach Ubezpieczeń, także ich definicje mogą różnić się w istotnych kwestiach.

Ponieważ ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych jest ubezpieczeniem, gdzie wymienione są ryzyka, za które odpowiedzialność przyjmuje Ubezpieczyciel, nazwane są ubezpieczeniem od ryzyk nazwanych. Obok ubezpieczenia od ognia najbardziej znanym i najczęściej stosowanym ubezpieczeniem od ryzyk nazwanych jest ubezpieczenie mienia od kradzieży z włamaniem i rabunku z dodatkową możliwością objęcia ochroną ryzyka wandalizmu zwanego też dewastacją.

W ubezpieczeniach opartych o zasadę ryzyk nazwanych istnieje zasada, na podstawie której aby ubezpieczony mógł liczyć na odszkodowanie, musi zajść jedno z określonych w ogólnych warunkach ubezpieczenia zdarzenie.

Ze względu na charakter ubezpieczenia od ryzyk nazwanych analiza zakresu jest łatwiejsza, mamy konkretnie podane zdarzenia, za które odpowiada Ubezpieczyciel. W praktyce stosuje się także szereg dodatkowych klauzul, które zwiększają zdecydowanie zakres ochrony dostępny w standardowych Ogólnych Warunkach Ubezpieczenia. Odpowiedni dla danego podmiotu zakres ochrony potrafi z pewnością określić doświadczony pośrednik ubezpieczeniowy lub osoba zarządzająca ryzykiem w Towarzystwie Ubezpieczeń.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa

Zgodnie z wyrokiem Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Krakowie z 22 kwietnia 2009 r. (sygn. akt I SA/ Kr 1563/ 08), wydatki na taką polisę nie są kosztem uzyskania przychodu dla spółki która opłaca ją zarządowi.

Urzędy przyjmują tu zasadę, że ubezpieczenia OC członków zarządu mieszczą się w innych grupach ryzyka, (to jest w dziale II grupa 10-13) a zatem nie mogą być uznane za koszty uzyskania przychodów pracodawcy opłacającego składki na rzecz osób objętych tym ubezpieczeniem.

Ponadto organy podatkowe powołują się często na art. 16 ust. 1 pkt 59 updop, w świetle którego, spółka nie może zaliczyć do kosztów uzyskania przychodów wydatków na rzecz osób wchodzących w skład rad nadzorczych, komisji rewizyjnych lub organów stanowiących osób prawnych, z wyjątkiem wynagrodzeń wypłacanych z tytułu pełnionych funkcji.

Dlatego trzeba to brać pod uwagę, przy rozważaniu wykupu polisy OC członków zarządu

Ciekawe natomiast jest opodatkowanie osoby ubezpieczonej w takiej polisie. O ile w przypadku zawarcia polisy imiennej (niezmiernie rzadki przypadek) sprawa jest jasna, bo całość korzyści przypisana jest do jednej osoby, o  tyle w polisie bezimiennej ma się sprawa już inaczej.

Z orzeczenia Wojewódzkiego Sadu Administracyjnego w Warszawie (III SA/Wa 2019/08) wynika, że w sytuacji kiedy zarząd, rada nadzorcza i inne władze są wieloosobowe, składka ta nie może być traktowana jako przychód dla członków władz spółki.

Sąd stanął tu na stanowisku, że zgodnie z art. 808 i 822 kodeksu cywilnego, przepisy zezwalają na wykupienie ubezpieczenia osobie trzeciej (art.808) bez podawania ich imienia i nazwiska w umowie, jednocześnie (art 822) nie zwalniając ubezpieczyciela od odpowiedzialności.

Ponadto Sąd uznał że brak możliwości przypisania przypisania konkretnego przychodu poszczególnym członkom zarządu i rady nadzorczej imiennie, narusza zasady podatku dochodowego,  który mówi, że przychód musi być przypisany do poszczególnego podatnika.

Janowski i Wspólnicy sp. z o.o. – Broker ubezpieczeniowy – Warszawa